澳門打擊洗錢恐怖融資工作回顧與展望

    二四年是澳門實施“1+4”規劃開局之年，促進發展新產業過程中，特區政府一直積極防範和打擊洗黑錢和恐怖融資，推動澳門經濟可持續和高質量發展。

    《二○二四年財政年度施政報告》中指出特區政府在打擊洗黑錢和恐怖融資的主要成果並展望二四年工作規劃。其中值得關注是持續進行澳門整體地區清洗黑錢及恐怖融資的風險評估，風險評估覆蓋範圍包括金融及指定非金融機構，需相關監管當局協調合作，也需執法及檢控部門就上游犯罪資金的流動及其威脅作出分析，報告回顧各相關政府部門付出的努力。尤其是保安範疇在監控相關犯罪發展趨勢，針對各類犯罪資金轉移管道監察投入大量資源，包括完成構建追蹤犯罪資金數據資料庫，透過資料收集有效地記錄可疑資金來源及去向所涉及地區、行業及賬戶等資料，助力反洗錢單位系統地追蹤犯罪資產。

    大數據監測可疑交易

    特區政府已落實第三輪風險評估內容，並開展制訂業界版本工作，舉辦風險評估專題介紹會，分享風險評估結果。科技犯罪是報告提出其中重要犯罪威脅。近年隨着科技發展，犯罪分子洗黑錢手段越來越智能、高頻與隱蔽。我們觀察到世界多國採取公私營合作模式，共同應對日趨複雜的跨境犯罪環境，不斷強化風管制度，完善金融情報交流機制，構建數據收集及分析資料庫，利用大數據分析平台監測可疑交易，有效地預防和打擊與清洗黑錢有關犯罪活動以及其上游犯罪。風險評估是開展反洗錢工作抓手，除執法機構、監管部門，業界方面不論金融機構、非金融機構，以致專業人士（如律師、會計師）、公司服務提供者、虛擬資產交易平台等都需要建立客戶盡職審查制度及內部監控系統以預防打擊清洗黑錢及恐怖融資犯罪。同時，通過持續風險評估識別出洗錢高風險領域，該些領域有針對性地投放更多資源，加強管控。

    粵澳建情報交流機制

    二四年施政方針中，保安當局在金融執法方面續推動跨部門協調和區域合作，共同追蹤犯罪資產及監察各類轉移犯罪資金管道。執法機關會進一步擴展金融情報國際合作及情報交流網絡以有效追蹤犯罪資金鏈及推行平行財務調查。另外，與內地對口單位拓展跨境資金流動監管合作，探討建立粵澳兩地反清洗黑錢情報交流及通報機制。隨着粵港澳地區金融合作開展，澳門與內地金融監管可在防範和打擊洗黑錢和恐怖融資進行更深入合作，構建資訊交流機制，加強跨境資金異常流動監測分析，切實防範和打擊非法跨境金融活動。綜上，防治洗黑錢和恐怖融資的成效得益於特區政府自上而下的領導及各部門之間協作。隨着FATF第五輪互評估即將到來，建議澳門持續關注FATF 40項建議修訂情況及頒佈最新指引，如剛閉幕的FATF第三十三屆第五次全體會議通過建議25受益所有權和法律安排透明度的最新執行指引，做好迎接的準備。

    德勤中國資深顧問  伍文湘

    德勤中國北京反洗錢中心合夥人  張豐裕